El escribano y la prevención del lavado: deberes UIF y riesgo penal

El escribano es sujeto obligado ante la UIF, y por eso la prevención del lavado no es un trámite opcional: es un conjunto de deberes cuyo incumplimiento puede exponerlo administrativa y, según el caso, penalmente. Para el profesional, cumplir y documentar esos controles es la mejor forma de no quedar atrapado en la maniobra de un tercero.

Por qué el escribano está en la primera línea

Las operaciones inmobiliarias y societarias son vías frecuentes para dar apariencia lícita a fondos de origen ilícito. Como el escribano interviene en muchas de ellas, la Ley 25.246 lo incluye entre los sujetos obligados a prevenir el lavado. No se trata de sospechar de cada cliente, sino de aplicar controles razonables que permitan detectar y reportar lo anómalo. Esa función preventiva lo coloca, de hecho, como un primer filtro del sistema.

Los deberes concretos

La prevención se traduce en pasos verificables:

• Identificar a las partes y verificar su identidad.
• Aplicar la política de conocer al cliente y evaluar el origen de los fondos.
• Detectar señales de alerta según el tipo de operación.
• Reportar operaciones sospechosas ante la UIF.
• Conservar la documentación de respaldo.

Estos deberes son acumulativos: no basta con identificar a las partes si se ignoran señales evidentes sobre el origen del dinero.

Qué pasa si no se cumplen

El incumplimiento de los deberes de prevención puede generar consecuencias administrativas y, según las circunstancias, exposición penal. Conviene distinguir dos planos. Uno es el del sujeto obligado que falla en sus controles. El otro, más grave, es el del escribano que participa a sabiendas en la maniobra: ahí ya no se trata de un incumplimiento preventivo, sino de un posible aporte al lavado de activos. Cumplir los controles y reportar lo sospechoso es, precisamente, lo que separa al profesional diligente del partícipe.

El origen de los fondos: el punto más sensible

Si hay un aspecto donde el escribano debe extremar la diligencia, es el origen de los fondos. En operaciones inmobiliarias importantes, preguntarse de dónde sale el dinero no es una formalidad: es el núcleo de la prevención. Fondos que no guardan relación con la actividad o el perfil declarado del cliente, pagos en efectivo de magnitud inusual, estructuras con personas interpuestas o testaferros, y operaciones cuya lógica económica no cierra son señales que el profesional debería evaluar y, según el caso, reportar. La política de conocer al cliente existe precisamente para eso: para que el escribano pueda contextualizar la operación y advertir lo que se aparta de lo normal. Documentar cómo evaluó el origen de los fondos —qué preguntó, qué respaldo recibió, qué conclusión sacó— es lo que, más adelante, demuestra que actuó como manda la ley aun cuando la operación termine bajo sospecha.

Por qué importa para el profesional

Para el escribano, la trazabilidad de los controles es su escudo. Dejar constancia de la identificación de las partes, de la evaluación del origen de los fondos y de los reportes efectuados permite demostrar que actuó como manda la ley. Una operación que después resulta cuestionada no lo compromete del mismo modo si puede acreditar que cumplió diligentemente sus deberes de prevención.

En resumen: el escribano debe prevenir el lavado como sujeto obligado ante la UIF: identificar a las partes, evaluar el origen de los fondos y reportar lo sospechoso. Incumplir expone administrativa y, según el caso, penalmente; documentar los controles es su mejor defensa.

Contenido informativo sobre derecho penal económico y federal; no es asesoramiento legal y su aplicación a un caso concreto debe confirmarla un abogado. Las escalas y los montos dependen de la normativa vigente.